Mexiko-Stadt in der Gegenwart: Trotz moralischer Zweifel entwickelt die brillante, aber schlecht bezahlte Anwältin Rita eine erfolgreiche Verteidigung in einem aufsehenerregenden Mordprozess. Daraufhin wird der Angeklagte nicht des Mordes an seiner Ehefrau verurteilt, sondern entgegen aller Erwartungen freigesprochen. Unmittelbar nach Prozessende nimmt Manitas Del Monte mit Rita Kontakt auf. Der verheiratete Familienvater, Anführer eines gefährlichen Drogenkartells, träumt davon, sich heimlich einer geschlechtsangleichenden Operation zu unterziehen und ein neues, selbstständiges Leben als Frau zu beginnen. Die begleitende Hormontherapie hat er bereits vor zwei Jahren angefangen. Nach einer weltweiten Suche findet Rita in dem aus Tel Aviv stammenden Dr. Wasserman einen Chirurgen, der sich bereiterklärt, den Eingriff durchzuführen. Manitas täuscht daraufhin seinen Tod vor. Seine unwissende und um ihn trauernde Ehefrau Jessi sowie die beiden heranwachsenden Söhne werden von Rita ins schweizerische Lausanne gebracht, angeblich zur eigenen Sicherheit. Ritas Dienste werden mit 2 Millionen US-Dollar entlohnt.

Vier Jahre später wird Rita in London erneut von Manitas aufgesucht, der sich als Emilia Pérez eine neue Identität als Frau aufgebaut hat. Emilia bittet Rita darum, eine Familienzusammenführung in Mexiko zu arrangieren, da sie ihre Kinder sehr vermisst. Daraufhin übersiedeln Jessi und die beiden Söhne Angel und Diego in Emilias elegantes Anwesen auf einem Hügel bei Mexiko-Stadt. Emilia wird als Manitas’ Cousine vorgestellt, die Jessi bei der Erziehung der Kinder unterstützen möchte. Jessi erkennt in Emilia ihren früheren Ehemann Manitas nicht wieder und verhält sich disziplinlos. Sie nutzt den Aufenthalt in Mexiko, um wieder mit Gustavo anzubändeln, mit dem sie zuvor eine außereheliche Affäre unterhielt. Nur einer der schlaftrunkenen Söhne meint beim zu Bett bringen den Geruch des Vaters wiederzuerkennen, was Emilia sehr berührt.

ca. 130 Min. -- ab 12 Jahren